Una de las preguntas más buscadas en España en época de renta: ¿cuánto pago de IRPF según mi sueldo? La respuesta no es tan simple como parece — el IRPF funciona por tramos progresivos y tu tipo efectivo real siempre es inferior al tipo marginal del tramo en el que caes. Te lo explicamos con ejemplos reales para sueldos habituales en España en 2026 y te decimos cómo puedes pagar menos de forma legal.
Los 6 tramos del IRPF 2026 — tabla actualizada
El IRPF 2026 tiene 6 tramos progresivos. Estos son los tipos combinados (estatal + autonómico de referencia):
El IRPF en España es un impuesto progresivo por tramos — no pagas el mismo porcentaje por toda tu renta.
Cómo funciona realmente el IRPF — ejemplo práctico
Imagina que ganas 40.000 euros brutos anuales. Mucha gente cree que paga el 37% de 40.000€ = 14.800€. La realidad es muy diferente:
- Primeros 12.450€ → tributan al 19% = 2.365,50€
- De 12.450€ a 20.200€ (7.750€) → al 24% = 1.860€
- De 20.200€ a 35.200€ (15.000€) → al 30% = 4.500€
- De 35.200€ a 40.000€ (4.800€) → al 37% = 1.776€
- Total IRPF: 10.501,50€ → tipo efectivo real: 26,25%
No el 37% que marcaría tu tipo marginal — sino el 26,25%. Y eso antes de aplicar el mínimo personal (5.550€) y otras deducciones que reducen aún más la factura.
Cuánto pagas de IRPF según tu sueldo — tabla completa 2026
Esta tabla muestra el IRPF aproximado para los sueldos más habituales en España, sin deducciones adicionales y con el mínimo personal de 5.550€ aplicado:
| Sueldo bruto anual | IRPF anual aprox. | Tipo efectivo | Retención mensual | Sueldo neto/mes |
|---|---|---|---|---|
| 15.000€ | 1.050€ | 7% | 87€ | 1.163€ |
| 20.000€ | 2.400€ | 12% | 200€ | 1.467€ |
| 25.000€ | 3.900€ | 15,6% | 325€ | 1.758€ |
| 30.000€ | 5.600€ | 18,7% | 467€ | 2.033€ |
| 35.000€ | 7.300€ | 20,9% | 608€ | 2.308€ |
| 40.000€ | 9.500€ | 23,8% | 792€ | 2.542€ |
| 50.000€ | 13.500€ | 27% | 1.125€ | 3.042€ |
| 60.000€ | 17.800€ | 29,7% | 1.483€ | 3.517€ |
| 80.000€ | 27.800€ | 34,8% | 2.317€ | 4.350€ |
Diferencias de IRPF por comunidad autónoma
La parte autonómica del IRPF varía según donde vives. La diferencia puede ser de más de 1.500 euros al año para un mismo sueldo de 60.000€:
| Comunidad Autónoma | Tipo autonómico máximo | Para 60.000€ brutos |
|---|---|---|
| Madrid | Más bajo | ~16.200€ |
| Canarias | Bajo | ~16.500€ |
| Cantabria | Medio | ~17.200€ |
| Castilla-La Mancha | Medio | ~17.300€ |
| Cataluña | Alto (50% máx.) | ~18.500€ |
| País Vasco | Alto (49% máx.) | ~18.200€ |
| Navarra | Muy alto (52% máx.) | ~18.800€ |
Cómo pagar menos IRPF en 2026 — estrategias legales
Estas son las formas más efectivas de reducir tu factura del IRPF en 2026:
1. Aportaciones a plan de pensiones
Puedes deducir hasta 1.500 euros anuales en aportaciones a plan de pensiones individual de tu base imponible. Si estás en el tramo del 30%, cada 1.000€ aportados te ahorran 300€ en IRPF. En el tramo del 37%, el ahorro es de 370€.
2. Deducciones por vivienda habitual
Si compraste tu vivienda antes de 2013, puedes deducirte hasta el 15% de lo pagado por hipoteca, con un máximo de 9.040€ anuales. Es una de las deducciones más generosas que quedan.
3. Deducciones autonómicas
Cada comunidad autónoma tiene sus propias deducciones — por hijos, alquiler, inversiones en empresas locales, gastos de educación, eficiencia energética de la vivienda, etc. Muchas se olvidan en la declaración y suponen dinero perdido.
4. Fondos indexados con traspasabilidad
Si inviertes en fondos de inversión (no ETFs), puedes cambiar de un fondo a otro sin tributar. Solo pagas IRPF cuando retiras el dinero. Esto te permite diferir impuestos y aprovechar el interés compuesto sobre la parte que habrías pagado a Hacienda.
Preguntas frecuentes sobre el IRPF 2026
¿Cuánto IRPF pago con 25.000 euros de sueldo?
Con 25.000€ brutos anuales en 2026, tu tipo efectivo ronda el 15,6% — unos 3.900 euros al año o 325 euros al mes de retención. El sueldo neto mensual aproximado sería de 1.758 euros (antes de cotizaciones a la Seguridad Social).
¿El tipo marginal es lo que pago de verdad?
No. El tipo marginal es el porcentaje que se aplica al último euro que ganas. Tu tipo efectivo real (lo que pagas sobre el total) siempre es inferior. Con 40.000€, tu tipo marginal es el 37% pero solo pagas el 23,8% de tipo efectivo.
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